TEST: มติครม. ตาราง Merge Cell

1. ผลการใช้จ่ายงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ไตรมาสที่ 1 วงเงินงบประมาณรวมทั้งสิ้น 3,285,962.48 ล้านบาท มีการเบิกจ่ายแล้ว 942,707,43 ล้านบาท และก่อหนี้แล้ว 1,028,434.22 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 28.69 และ 31.30 ตามลำดับ สำหรับงบประมาณรายจ่ายกรณีไม่รวมงบกลาง มีผลการใช้จ่ายงบประมาณ ดังนี้

                                                                                         หน่วย : ล้านบาท

งบประมาณ (ไม่รวม งบกลาง)ผลการ เบิกจ่าย/ ก่อหนี้เป้าหมาย การใช้จ่ายงบประมาณตามมติคณะรัฐมนตรีสูง/ต่ำกว่า เป้าหมาย (ร้อยละ)แผน การใช้จ่ายงบประมาณสูง/ต่ำกว่า แผน (ร้อยละ)
(ภาพรวม 2,671,346.23 ล้านบาท)
เบิกจ่าย814,685.28 (ร้อยละ 30.50)854,830.79 (ร้อยละ 32.00)-1.50821,975.74 (ร้อยละ 30.77)-0.27
ก่อหนี้900,412.06 (ร้อยละ 33.71)854,830.79 (ร้อยละ 32.00)1.71821,975.74 (ร้อยละ 30.77)2.94
รายจ่ายประจำ (2,083,973.70 ล้านบาท)
เบิกจ่าย741,579.94 (ร้อยละ 35.58)750,230.53 (ร้อยละ 36.00)-0.42706,728.91 (ร้อยละ 33.91)1.67
ก่อหนี้754,705.64 (ร้อยละ 36.21)750,230.53 (ร้อยละ 36.00)0.21706,728.91 (ร้อยละ 33.91)2.30
รายจ่ายลงทุน (587,372.53 ล้านบาท)
เบิกจ่าย73,105.35 (ร้อยละ 12.45)117,474.51 (ร้อยละ 20.00)-7.55115,246.83 (ร้อยละ 19.62)-7.17
ก่อหนี้145,706.42 (ร้อยละ 24.81)117,474.51 (ร้อยละ 20.00)4.81115,246.83 (ร้อยละ 19.62)5.19

2. ผลการปฏิบัติงานและผลการใช้จ่ายงบประมาณ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ไตรมาสที่ 1 จำแนกตามยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณ 6 ยุทธศาสตร์ และ 1 รายการ (ไม่รวมงบกลาง) สรุปได้ ดังนี้

                                                                                      หน่วย : ล้านบาท

ยุทธศาสตร์/รายการผลการ เบิกจ่าย/ ก่อหนี้เป้าหมาย การใช้จ่ายงบประมาณตามมติคณะรัฐมนตรีสูง/ต่ำกว่า เป้าหมาย (ร้อยละ)แผน การใช้จ่ายงบประมาณสูง/ต่ำกว่า แผน (ร้อยละ)
(1) ยุทธศาสตร์ด้านความมั่นคง (399,469.71 ล้านบาท)
เบิกจ่าย76,136.22 (ร้อยละ 19.60)127,830.31 (ร้อยละ 32.00)-12.40110,469.49 (ร้อยละ 27.65)-8.05
ก่อหนี้91,181.47 (ร้อยละ 22.83)127,830.31 (ร้อยละ 32.00)-9.17110,469.49 (ร้อยละ 27.65)-4.83
(2) ยุทธศาสตร์ด้านการสร้างความสามารถในการแข่งขัน (394,588.45 ล้านบาท)
เบิกจ่าย117,430.25 (ร้อยละ 29.76)126,268.30 (ร้อยละ 32.00)-2.24134,847.64 (ร้อยละ 34.17)-4.41
ก่อหนี้156,023.58 (ร้อยละ 39.54)126,268.30 (ร้อยละ 32.00)7.54134,847.64 (ร้อยละ 34.17)5.37
(3) ยุทธศาสตร์ด้านการพัฒนาและเสริมสร้างศักยภาพทรัพยากรมนุษย์ (579,388.33 ล้านบาท)
เบิกจ่าย152,734.59 (ร้อยละ 26.36)185,404.26 (ร้อยละ 32.00)-5.64144,718.92 (ร้อยละ 24.98)1.38
ก่อหนี้161,423.90 (ร้อยละ 27.86)185,404.26 (ร้อยละ 32.00)-4.14144,718.92 (ร้อยละ 24.98)2.88
(4) ยุทธศาสตร์ด้านการสร้างโอกาสและความเสมอภาคทางสังคม (724,132.94 ล้านบาท)
เบิกจ่าย242,270.42 (ร้อยละ 33.46)231,722.54 (ร้อยละ 32.00)1.46197,067.47 (ร้อยละ 27.21)6.25
ก่อหนี้244,825.78 (ร้อยละ 33.81)231,722.54 (ร้อยละ 32.00)1.81197,067.47 (ร้อยละ 27.21)6.60
(5) ยุทธศาสตร์ด้านการสร้างการเติบโตบนคุณภาพชีวิตที่เป็นมิตรต่อสิ่งแวดล้อม (116,031.68 ล้านบาท)
เบิกจ่าย16,768.86 (ร้อยละ 14.45)37,130.14 (ร้อยละ 32.00)-17.5526,357.72 (ร้อยละ 22.71)-8.26
ก่อหนี้32,502.52 (ร้อยละ 28.01)37,130.14 (ร้อยละ 32.00)-3.9926,357.72 (ร้อยละ 22.71)5.30
(6) ยุทธศาสตร์ด้านการปรับสมดุลและพัฒนาระบบการบริหารจัดการภาครัฐ (164,280.81 ล้านบาท)
เบิกจ่าย41,324.50 (ร้อยละ 25.15)52,569.86 (ร้อยละ 32.00)-6.8547,146.28 (ร้อยละ 28.70)-3.55
ก่อหนี้46,434.36 (ร้อยละ 28.27)52,569.86 (ร้อยละ 32.00)-3.7347,146.28 (ร้อยละ 28.70)-0.43
(7) รายการค่าการดำเนินการภาครัฐ (293,454.32 ล้านบาท)
เบิกจ่าย/ก่อหนี้168,020.44 (ร้อยละ 57.26)93,905.38 (ร้อยละ 32.00)25.26161,368.23 (ร้อยละ 54.99)2.27

3. ปัญหาและอุปสรรค

3.1 หน่วยรับงบประมาณดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างงบประมาณรายจ่ายประจำปี พ.ศ. 2564 ล่าช้ากว่าแผนที่กำหนดไว้ ส่งผลให้การเบิกจ่ายไม่เป็นไปตามแผนเนื่องจากในปีงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พศ. 2563 หน่วยรับงบประมาณบางส่วนได้จัดซื้อจัดจ้างพัสดุด้วยระบบการจัดซื้อจัดจ้างด้วยอิเล็กทรอนิกส์ภาครัฐ (e-GP) และเตรียมการดำเนินการงบประมาณรายจ่ายประจำปี พ.ศ. 2564 ในลำดับถัดมา รวมทั้งได้รับผลกระทบจากการระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 โควิด-19) ซึ่งส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานของหน่วยงาน

3.2 หน่วยรับงบประมาณบางส่วนดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างล่าช้า เนื่องจากมีการปรับปรุงและแก้ไขร่างขอบเขตของงาน (TOR) หลายครั้ง รวมถึงกรณีที่หน่วยรับงบประมาณจัดสรรเงินไปยังสำนักงานในภูมิภาคล่าช้าหลังจากการได้รับการจัดสรรเงินจาก สงป.

3.3 รายจ่ายหน่วยลงทุนส่วนใหญ่อยู่ระหว่างกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง การสำรวจออกแบบและจัดทำรูปแบบรายการ การจัดทำ TOR และการกำหนดราคากลาง บางรายการมีการประกาศประกวดราคาแล้วแต่ประสบปัญหา จึงต้องเข้าสู่กระบวนการใหม่ในส่วนจังหวัดและกลุ่มจังหวัดมีแนวโน้มล่าช้ากว่าแผนการปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณที่กำหนด เนื่องจากต้องอาศัยบุคลากรจากหน่วยงานในภูมิภาคซึ่งมีความรู้เฉพาะทางในการพิจารณาแบบรูปรายการหรือการกำหนดคุณลักษณะเฉพาะ

3.4 กรณีรายการผูกพันใหม่ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2564 ที่มีวงเงินเกิน 1,000 ล้านบาท จำนวน 32 รายการ มี 24 รายการที่ยังไม่เข้าสู่กระบวนการจัดซื้อจัดจ้างเนื่องจากอยู่ในขั้นตอนการจัดทำร่าง TOR การกำหนดราคากลาง การแก้ไขปรับปรุงแบบรูปรายการให้เหมาะสมกับการใช้งาน และอยู่ระหว่างหารือกับกรมบัญชีกลางเพื่อขอยกเว้นการปฏิบัติตามระเบียบการจัดซื้อจัดจ้างและการบริหารพัสดุภาครัฐ พ.ศ. 2560 ด้วย            เหตุความจำเป็นทางด้านลักษณะงาน ด้านความมั่นคง จึงเป็นสาเหตุให้การดำเนินการล่าช้า

4. สงป. มีข้อเสนอแนะ เช่น

4.1 หน่วยรับงบประมาณควรเร่งรัดการใช้จ่ายงบประมาณให้เป็นไปตามเป้าหมายและหรือแผนที่กำหนดไว้ และควรให้ความสำคัญกับความพร้อมของโครงการก่อนขอรับการจัดสรรงบประมาณ รวมทั้งพิจารณากำหนดทิศทางหรือแนวทางการดำเนินงานที่สอดคล้องกับบริบทที่เปลี่ยนแปลงไป (New Normal) เพื่อให้การใช้จ่ายงบประมาณเป็นไปตามวัตถุประสงค์และก่อประโยชน์สูงสุดต่อประชาชน

4.2 หน่วยรับงบประมาณควรเร่งรัดการจัดซื้อจัดจ้าง โดยเฉพาะรายจ่ายลงทุนรายการปีเดียว เห็นสมควรก่อหนี้ผูกพันให้เสร็จสิ้นทุกรายการภายในไตรมาสที่ 2  ซึ่งจะเป็นส่วนสำคัญในการขับเคลื่อนและฟื้นฟูเศรษฐกิจของประเทศจากการระบาดของโควิด-19 และ สงป. จะได้นำผลการเบิกจ่ายและการก่อหนี้ผูกพันมาเป็นข้อมูลประกอบการพิจารณาจัดทำงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2565 ด้วย

4.3 หัวหน้าส่วนราชการควรกำกับดูแลรายงานผลการปฏิบัติงานและผลการใช้จ่ายงบประมาณ รวมทั้งปัญหา อุปสรรค และแนวทางแก้ไขโดยเคร่งครัด เนื่องจากในปัจจุบันยังพบว่ามีหน่วยรับงบประมาณดำเนินการไม่ครบถ้วน

ที่มา: สำนักงานพัฒนาฝีมือแรงงานสมุทรสงคราม